در کانادا، برنامه‌ریزی مالی برای آینده، به‌ویژه برای دوران بازنشستگی و تحصیل فرزندان از اهمیت زیادی برخوردار است. با توجه به افزایش هزینه‌های تحصیل، تورم و ناپایداری درآمد در سال‌های بازنشستگی، استفاده از ابزارهای سرمایه‌گذاری و بیمه‌ای نقش کلیدی در تأمین امنیت مالی و آرامش خاطر ایفا می‌کند. دولت کانادا نیز با ارائه حساب‌های معاف از مالیات یا مشوق‌های مالیاتی، افراد را به سرمایه‌گذاری بلندمدت و پس‌اندازتشویق می‌کند. سرمایه‌گذاری بیمه شده می‌توانند به رشد پول، کاهش بار مالیاتی و ساخت آینده‌ای مطمئن کمک کنند. انواع ابزارهای سرمایه‌گذاری و پس‌اندازعبارتند از:
ابزارهای سرمایه‌گذاری که اختصاصاً توسط شرکت‌های بیمه ارائه می‌شوند:
- GIF – Guaranteed Interest Fund (صندوق سود تضمینی)
یک نوع سرمایه‌گذاری با درآمد ثابت است که فقط توسط شرکت‌های بیمه در کانادا ارائه می‌شود. عملکرد آن مشابه GIC است، یعنی اصل سرمایه و سود آن تضمین‌شده است، اما در قالب یک قرارداد بیمه‌ای عرضه می‌شود و می‌تواند در حساب‌های ثبت‌شده مانند RRSP، TFSA، RRIF، LIRA یا LIF قرار گیرد. مهم‌ترین مزیت GIF، قابلیت تعیین ذینفع، انتقال سریع‌تر پس از فوت (بدون نیاز به انحصار وراثت)، و حفاظت در برابر طلبکاران در شرایط خاص است. این سرمایه‌گذاری برای افراد محافظه‌کار که به دنبال بازده تضمینی همراه با مزایای بیمه‌ای هستند، گزینه‌ای مناسب محسوب می‌شود.
- Segregated Funds (صندوق‌های تفکیک‌شده)
نوع دیگری از سرمایه‌گذاری هستند که فقط توسط شرکت‌های بیمه در کانادا ارائه می‌شوند و ترکیبی از ویژگی‌های صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک (Mutual Funds) و مزایای بیمه‌ای را دارند. این صندوق‌ها امکان رشد سرمایه با بازار را فراهم می‌کنند، در حالی‌که معمولاً ۷۵٪ تا ۱۰۰٪ اصل سرمایه را در زمان سررسید قرارداد (مثلاً پس از ۱۰ سال) یا در صورت فوت تضمین می‌کنند. علاوه بر این، مزایایی مانند تعیین ذینفع، انتقال بدون نیاز به انحصار وراثت و در برخی موارد حفاظت در برابر طلبکاران نیز دارند. اگرچه هزینه‌های مدیریتی آن‌ها بیشتر از صندوق‌های عادی است، اما برای سرمایه‌گذارانی که به دنبال رشد بازار با حدی از اطمینان هستند، گزینه‌ای جذاب و محافظه‌کارانه محسوب می‌شوند.
نمونه‌ای از صندوق‌های سرمایه گذاری تضمینی که بین ۷۵٪ تا ۱۰۰٪ سرمایه در سررسید یا فوت تضمین می‌شود، به شرح زیر است:
Helios – ۷۵/۷۵:
محافظت از پس انداز با هزینه ای معقول و بدون به خطر انداختن رشد و همچنین پرداخت وجه به وراث در صورت فوت.
Helios – ۷۵/۱۰۰:
دریافت مزایای فوت و تنظیم سالانه قرارداد بر اساس نرخ تورم یا رشد بازار، هر کدام که بیشتر است.
Helios – ۱۰۰/۱۰۰:
پوشش عمر و محافظت از سرمایه خود در برابر تورم و رکود بازار.
فوت با مزیت تضمینی:
– اصل سرمایه گذاری شما ۱۰۰ درصد تضمین شده است.
– می توانید ذینفع تعیین کنید تا سرمایه شما دارایی شما حساب نشود.
– مبلغ تضمین شده در کمتر از ۵ روز کاری به ذینفع شما پرداخت می شود.
– جلوگیری از تأخیرهای مربوط به تسویه حساب های ملکی که ممکن است تا یک سال طول بکشد.
- Annuities (مستمری‌های بازنشستگی تضمینی)
یکی از ابزارهای مالی هستند که توسط شرکت‌های بیمه در کانادا ارائه می‌شوند و به فرد این امکان را می‌دهند تا با پرداخت یک مبلغ مشخص (یک‌جا یا تدریجی)، در آینده درآمدی منظم و تضمینی برای یک دوره زمانی مشخص یا تا پایان عمر دریافت کند. این ابزار به‌ویژه برای دوران بازنشستگی طراحی شده و نگرانی از نوسانات بازار یا تمام شدن سرمایه را از بین می‌برد. دو نوع رایج آن عبارت‌اند از: Immediate Annuity که پرداخت‌ها بلافاصله آغاز می‌شود، و Deferred Annuity که پرداخت‌ها در زمان مشخصی در آینده شروع می‌گردند. Annuities برای افرادی مناسب‌اند که خواهان امنیت مالی بلندمدت و مدیریت ریسک عمر طولانی هستند.
مستمری مادام‌العمر نوعی طرح بازنشستگی است که درآمدی تضمینی و قابل پیش‌بینی تا پایان عمر برای شما فراهم می‌کند. این طرح به‌ویژه برای افرادی که به دنبال امنیت مالی و آرامش خاطر در دوران بازنشستگی هستند، بسیار مناسب است.
ابزارهای پس‌انداز
۲. پس‌انداز بازنشستگی RRSP:
این حساب بازنشستگی ثبت‌شده یکی از پرطرفدارترین ابزارهای کاهش مالیات در کاناداست. مبالغی که در RRSP واریز می‌شوند از درآمد مشمول مالیات کم می‌شوند و رشد سرمایه در این حساب تا زمان برداشت، معاف از مالیات است. برداشت‌ها در دوران بازنشستگی (که نرخ مالیات فرد معمولاً کمتر است) مشمول مالیات می‌شوند.
۳. پس‌انداز تحصیلی RESP:
یک حساب ثبت‌شده دولتی برای پس‌انداز تحصیلی فرزندان. دولت کانادا تا ۲۰٪ از مبالغ واریزی والدین را به‌عنوان کمک مالی (Grant) پرداخت می‌کند. این حساب به‌طور ویژه برای تأمین هزینه‌های دانشگاه و کالج طراحی شده است.
۴. پس‌انداز برای خرید اولین خانه FHSA:
حساب پس‌انداز برای خرید اولین خانه (FHSA) در بودجه فدرال سال ۲۰۲۲ معرفی شد و با تصویب قانون C-32 در تاریخ ۱۵ دسامبر ۲۰۲۲ به رسمیت رسید. این حساب امکان پس‌انداز برای خرید اولین خانه در کانادا را به شکل معاف از مالیات برای خریداران فراهم می‌سازد.
۵. پس‌انداز معاف از مالیات TFSA:
در این حساب، سرمایه‌گذاری شما رشد می‌کند و در زمان برداشت، بدون هیچ مالیاتی خواهد بود—چه سود سرمایه، چه سود سهام، و چه بهره. TFSA بسیار انعطاف‌پذیر است و برای هر هدفی از جمله بازنشستگی، خرید خانه یا مسافرت قابل استفاده است.
مقایسه‌ی FHSA در برابر RRSP و TFSA
| ویژگی | RRSP | TFSA | FHSA |
| شرایط واجد بودن | ۱۸ سال، ساکن کانادا، دارای SIN | ۱۸ سال، ساکن کانادا، دارای SIN | ۱۸ سال، ساکن کانادا، دارای SIN و خریدار اولین خانه |
| سقف مشارکت | بر اساس درآمد | سقف سالانه دولتی | ۸٬۰۰۰ دلار در سال، ۴۰٬۰۰۰ دلار در کل |
| کسر مالیاتی | ✅ | ❌ | ✅ |
| رشد سرمایه معاف از مالیات | ✅ | ✅ | ✅ |
| برداشت معاف از مالیات | فقط HBP یا LLP | همه موارد | فقط برای خرید اولین خانه |
| مهلت مشارکت | ۶۰ روز پس از پایان سال | سال تقویمی | سال تقویمی |
| امکان بازمشارکت | ❌ | ✅ | ❌ |
| جریمه بیش‌پرداخت | ۱٪ در ماه | ۱٪ در ماه | ۱٪ در ماه |
| حداکثر سن | ۷۱ سال | ندارد | ۷۱ سال |
| بازپرداخت اجباری | برای HBP/LLP الزامی | ندارد | ندارد |
| مشارکت همسر | مجاز تحت سقف شخص پرداخت‌کننده | ❌ | ❌ |
| انتقال وجوه | به FHSA با محدودیت | انتقال به FHSA مشمول مالیات | به RRSP/RRIF بدون مالیات |
اندازه گیری میزان ریسک پذیری و انتخاب سرمایه‌گذاری مناسب
مقدار سرمایه و برگشت سود هر شخص بستگی به قدرت ریسک پذیری فرد دارد. این امر در انواع سرمایه گذاری ها از جمله طرح ثبت شده پس انداز بازنشستگی(RRSP)، حساب پس انداز معاف از مالیات (TFSA)، طرح غیر ثبت شده پس انداز بازنشستگی(RSP) و همچنین سرمایه گذاری های تضمینی بلند و کوتاه مدت (GA) صدق می‌کند؛ بنابراین به منظور اتخاذ تصمیمات سرمایه گذاری مناسب، ابتدا با تکمیل این پرسشنامه، میزان تحمل ریسک خود را بسنجید و سپس برای انتخاب سرمایه‌گذاری مناسب، از این لینک استفاده کنید.
تهیه حساب‌های سرمایه‌گذاری و پس‌انداز در کانادا نه‌تنها ابزاری برای پس‌انداز است، بلکه راهکاری قدرتمند برای افزایش ثروت، کاهش مالیات و ساخت آینده‌ای امن‌تر برای خود و خانواده‌تان محسوب می‌شود. مشاوره با متخصصین مجرب و دلسوز می‌تواند به انتخاب ترکیب مناسب این ابزارها بر اساس اهداف شخصی و درآمد کمک شایانی کند.
