یکی از مهم‌ترین دغدغه‌های افراد و صاحبان کسب‌وکار، مدیریت مالیات پرداختنی است. خوشبختانه ابزارهای متنوعی در حوزه پس‌انداز و بیمه وجود دارد که می‌توانند به کاهش مالیات پرداختنی کمک کند. برخی از این ابزارها عبارتند از:
حساب‌های پس‌انداز ثبت‌شده
- RRSP برای بازنشستگی: مبالغی که در این حساب واریز می‌کنید از درآمد مشمول مالیات شما کسر می‌شود و عملاً میزان مالیات سال جاری‌تان کاهش می‌یابد. البته مالیات به زمان برداشت (معمولاً دوران بازنشستگی) منتقل خواهد شد که احتمالاً درآمد کمتری دارید و نرخ مالیاتی پایین‌تر خواهد بود.
- RESP برای آموزش: اگر برای تحصیل فرزندان سرمایه‌گذاری کنید، از کمک‌های دولتی بهره‌مند می‌شوید و سرمایه‌گذاری‌ها بدون مالیات رشد می‌کنند.
بیمه عمر
- برای افراد: سرمایه فوت (Death Benefit) بیمه عمر معمولاً معاف از مالیات به ذی‌نفعان پرداخت می‌شود و این موضوع به کاهش فشار مالیاتی بر وراث کمک می‌کند.
- برای کسب‌وکارها: حق بیمه‌های گروهی پرداخت‌شده برای کارکنان، به‌عنوان هزینه تجاری قابل قبول است و مالیات شرکت را کاهش می‌دهد.
- در مواردی خاص مثل استفاده از بیمه عمر به‌عنوان وثیقه برای وام یا اهدا به خیریه، امکان بهره‌مندی از مزایای مالیاتی بیشتر نیز وجود دارد؛ اگر موسسه خیریه مالک بیمه نامه باشد، شما به عنوان اهداکننده برای حق بیمه هایی که پرداخت می کنید، می‌توانید اعتبار مالیاتی دریافت کنید و به طور مستقیم میزان مالیات پرداختنی خود را کاهش دهید.
بیمه‌های گروهی و سلامت برای کسب‌وکار
اگر کارفرما برای کارکنان بیمه عمر یا سلامت تهیه کند، این حق بیمه‌ها به‌عنوان هزینه تجاری قابل قبول محسوب می‌شوند و موجب کاهش مالیات شرکت خواهند شد. در عین حال، رضایت خاطر و امنیت بیشتری برای کارکنان ایجاد می‌کند.
ابزارهای پس‌انداز و بیمه می‌توانند نقشی کلیدی در مدیریت و کاهش مالیات پرداختنی داشته باشند، اما جزئیات و استثناهای قانونی بسیار مهم هستند. بنابراین همیشه توصیه می‌شود پیش از اجرای هر استراتژی، موضوع را با یک حسابدار متخصص در زمینه مالیات مطرح کنید تا بهترین نتیجه با کمترین ریسک مالیاتی حاصل شود.
