فهرست
- در مورد این حساب
- اندازه‌گیری میزان ریسک‌پذیری
- فرم ساده ارزیابی
- مزایا
- شرایط
- مقایسه با RRSP
- مثال‌های واقعی
- سوالات متداول
در مورد این حساب
از ژانویه ۲۰۰۹، کانادایی‌ها به یک گزینه سرمایه‌گذاری جدید و مقرون‌به‌صرفه از نظر مالیاتی به نام حساب پس‌انداز معاف از مالیات (TFSA) دسترسی پیدا کرده‌اند. TFSA بسیار انعطاف‌پذیر است و می‌تواند برای هر هدفی از جمله بازنشستگی، خرید خانه یا سفر استفاده شود. این حساب پس‌انداز ثبت‌شده برای هر فرد مقیم کانادا که ۱۸ سال یا بیشتر سن داشته باشد در دسترس است و به او امکان می‌دهد پس‌انداز خود را بدون پرداخت مالیات بر درآمد سرمایه‌گذاری افزایش دهد؛ به این معنی که برداشت‌ها (بهره، سود سهام یا سود سرمایه) مشمول مالیات نمی‌شوند. اگر شما در سال ۲۰۰۹ یا قبل از آن ۱۸ ساله شده‌اید و تاکنون هیچ واریزی به TFSA نداشته‌اید، سقف مشارکت استفاده‌نشده شما طی این سال‌ها جمع شده و در سال ۲۰۲۵ به ۱۰۲,۰۰۰ دلار رسیده است.
حداکثر سقف سرمایه گذاری حساب معاف از مالیات برای سال ۲۰۲۵ مبلغ ۷۰۰۰ دلار است .
اندازه گیری میزان ریسک پذیری
رشد و بازده سرمایه‌گذاری هر شخص بستگی به قدرت ریسک پذیری او دارد. این امر در انواع سرمایه گذاری ها از جمله طرح ثبت شده پس انداز بازنشستگی(RRSP)، حساب پس انداز معاف از مالیات (TFSA)، طرح غیر ثبت شده پس انداز بازنشستگی(RSP) و همچنین سرمایه گذاری های تضمینی بلند و کوتاه مدت (GA) صدق می‌کند؛ بنابراین به منظور اتخاذ تصمیمات سرمایه گذاری مناسب، ابتدا با تکمیل پرسشنامه‌ی زیر، میزان تحمل ریسک خود را بسنجید:
سپس برای انتخاب سرمایه‌گذاری مناسب، می‌توانید از لینک زیر استفاده کنید:
فرم ساده ارزیابی
برای انتخاب بهترین و مناسب‌ترین سرمایه‌گذاری و ارزیابی صحیح هزینه، لطفاً فرم زیر را تکمیل کنید.
مزایا
- سود معاف از مالیات بر روی سرمایه گذاری های خود کسب کنید.
- بدون تأثیر بر واجد شرایط بودن می توانید، برداشت انجام دهید (برداشت های حساب پس انداز معاف از مالیات درآمد محسوب نمی شوند).
- در صورت برداشت، امکان اضافه شدن در سال بعد به حساب حساب پس انداز معاف از مالیات شما دارد.
- در صورت برگشت پول برداشت شده در سال جاری به حساب در همان سال، ممکن است مشمول جریمه شوید.
- در دوران بازنشستگی به پس انداز ادامه دهید زیرا برعکس حساب پس‌انداز ثبت‌شده بازنشستگی، هیچ محدودیت سنی برای حساب پس انداز معاف از مالیات وجود ندارد؛ بنابراین برای پس‌انداز بازنشستگی پس از سن ۷۱ سالگی ایده‌آل است.
شرایط
- شخص باید حداقل ۱۸ سال سن داشته باشد.
- فقط افراد مقیم کانادا برای اهداف مالیاتی می‌توانند حسابحساب پس انداز معاف از مالیات افتتاح کنند.
- داشتن شماره بیمه اجتماعی معتبر الزامی است. این شماره برای گزارش درآمد و سودهای حاصل از حساب به اداره مالیات استفاده می‌شود.
- سقف مشارکت سالانه توسط دولت تعیین می‌شود. اگر از سال‌های گذشته مشارکتی نداشته‌اید، می‌توانید فضای مشارکت انباشته شده را نیز استفاده کنید.
- حساب پس انداز معاف از مالیات فقط می‌تواند به نام یک فرد حقیقی باز شود، یعنی نمی‌توان آن را به صورت مشترک یا به نام شرکت یا سازمان افتتاح کرد.
مقایسه با RRSP
حساب پس‌انداز ثبت‌شده بازنشستگی و حساب پس انداز معاف از مالیات طرح های مکمل هستند، بنابراین بهتر است یکی را که به بهترین وجه نیازهای شما را برآورده می کند، انتخاب کنید . اگر درآمد متوسطی دارید،حساب پس انداز معاف از مالیات می تواند گزینه بهتری باشد. ولی اگر درآمد بالایی دارید، می توانید مازاد درآمد خود را به یک حساب پس‌انداز ثبت‌شده بازنشستگی منتقل کنید و با موکول کردن پرداخت مالیات مربوطه به آینده، زمانی که در رده مالیاتی پایین‌تری هستید، پول بیشتری پس انداز کنید. تفاوت‌های این دو را به طور خلاصه در جدول زیر مشاهده کنید:
| ویژگی | TFSA | RRSP |
|---|---|---|
| کسر مالیاتی هنگام واریز | ندارد | دارد |
| مالیات روی برداشت | ندارد | دارد |
| لزوم داشتن درآمد | ندارد | دارد |
| سقف سالانه | یکسان برای همه(۷,۰۰۰ دلار در ۲۰۲۵) | ۱۸٪ درآمد شخص (با سقف) |
| برداشت | آزاد و بدون مالیات | محدود و مشمول مالیات |
| مناسب برای | اهداف کوتاه و بلندمدت | پس‌انداز بازنشستگی و کاهش مالیات |
| تأثیر بر مزایای دولتی | ندارد | دارد |
| سن استفاده | از ۱۸ سال | از زمان کسب درآمد تا ۷۱ سالگی |
مثال‌های واقعی
سوالات متداول
چگونه می‌توانم سقف مجاز واریز به حساب TFSA خود را بررسی کنم؟
شما می‌توانید سقف مجاز فعلی خود را از طریق سرویس «My Account» در وب‌سایت آژانس درآمد کانادا (CRA) بررسی کرده یا مستقیماً با CRA تماس بگیرید.
