چرا بیمه عمر شرکتی مهم است؟
بیمه عمر شرکتی فقط پوشش نیست، بلکه یک ابزار مالی و مالیاتی پیشرفته است که می‌تواند برای پزشکان، دندان‌پزشکان و صاحبان شرکت‌های حرفه‌ای مزایای زیر را ایجاد کند:
- تأمین مالی فوری برای شرکت در صورت فوت یا بیماری شدید سهام‌دار.
- رشد ارزش نقدی در بیمه عمر دائمی به‌صورت معاف از مالیات.
- کاهش مالیات بر درآمد غیرفعال طبق قوانین CRA.
- ایجاد منبع درآمدی بدون مالیات در دوران بازنشستگی از طریق طرح بازنشستگی بیمه‌ای شرکتی (CIRP).
- انتقال سرمایه به بازماندگان از طریق حساب CDA (Capital Dividend Account) به‌صورت کاملاً بدون مالیات.
بیمه عمر شرکتی برای پزشکان و شرکت‌های حرفه‌ای، راهکاری هوشمند برای کاهش مالیات، افزایش نقدینگی و ایجاد بازنشستگی بدون مالیات است.
مزیت پرداخت حق‌بیمه (Premium) از حساب شرکت
پرداخت حق بیمه از محل درآمد شرکت به‌مراتب به‌صرفه‌تر از پرداخت شخصی است:
| نوع پرداخت | منبع مالی | نرخ مالیات تقریبی | بازده خالص |
|---|---|---|---|
| پرداخت شخصی | درآمد پس از کسر مالیات | حدود ۵۳٪ | کم‌بازده |
| پرداخت شرکتی | درآمد شرکتی پیش از مالیات شخصی | حدود ۱۲٪ تا ۱۵٪ | بسیار به‌صرفه |
در واقع، شرکت حق بیمه را با پول «قبل از مالیات شخصی» پرداخت می‌کند، نه از درآمد پس از کسر مالیات؛ به این معنی که پرداخت حق بیمه، باعث کاهش درآمد مشمول مالیات و درنتیجه کاهش مالیات قابل پرداخت می‌شود و در نتیجه پول بیشتری برای شما در گردش و کار باقی می‌ماند.
ویژگی رشد ارزش بازخرید و مالیات
بیمه عمر دائمی (Whole Life یا Universal Life):
- ارزش نقدی آن در طول زمان بدون مالیات رشد می‌کند.
- تا زمان حفظ بیمه، هیچ مالیاتی بر سود سرمایه اعمال نمی‌شود.
- پس از فوت بیمه‌شده، مبلغ بیمه (پس از تسویه بدهی‌ها) به شرکت پرداخت و سپس از طریق CDA (Capital Dividend Account) بدون مالیات به وارث یا سهام‌دار منتقل می‌شود.
نحوه دریافت پول در آینده
- برداشت مستقیم (Withdraw)
- برداشت از ارزش نقدی ممکن است مشمول مالیات شود و معمولاً توصیه نمی‌شود.
- وام در برابر بیمه (Collateral Loan)
- شرکت یا سهام‌دار می‌تواند از بانک در برابر ارزش نقدی بیمه، وام بگیرد.
- وام دریافتی درآمد محسوب نمی‌شود، بنابراین بدون مالیات است.
- در زمان فوت، بیمه بدهی را پرداخت می‌کند و مابقی مبلغ به‌صورت معاف از مالیات از طریق CDA پرداخت می‌شود.
🔹 این روش همان ساختار Corporate Insurance Retirement Plan (طرح بازنشستگی بیمه‌ای شرکتی) است.
مزایای کلیدی برای پزشکان و شرکت‌ها
| مزیت | توضیح |
|---|---|
| کاهش مالیات بر درآمد غیرفعال | جایگزینی برای سرمایه‌گذاری‌های مشمول مالیات مانند GIC و Mutual Fund |
| رشد ارزش نقدی بدون مالیات | دارایی شرکت در بیمه رشد می‌کند بدون پرداخت مالیات سالانه |
| دسترسی به نقدینگی | از طریق وام در برابر بیمه بدون مالیات |
| ایجاد بازنشستگی | درآمد بازنشستگی بدون مالیات از طریق CIRP |
| انتقال ثروت بدون مالیات | از طریق حساب CDA به بازماندگان |
ویژه پزشکان
پزشکان معمولاً از طریق شرکت حرفه‌ای (Professional Corporation) کار می‌کنند.
اگر درآمد غیرفعال سالانه شرکت بیش از ۵۰٬۰۰۰ دلار باشد، CRA مالیات کلی شرکت را افزایش می‌دهد.
بیمه عمر دائمی، بهترین راهکار قانونی برای تبدیل نقدینگی به دارایی معاف از مالیات است.
جمع‌بندی
بیمه عمر با مالکیت شرکت به شما کمک می‌کند در جهت:
- کاهش مالیات
- رشد سرمایه بدون مالیات
- تأمین بازنشستگی بدون مالیات
- انتقال ثروت بدون مالیات
بیمه عمر شرکتی فقط یک پوشش نیست، بلکه ابزاری قانونی و مؤثر برای ساختن آینده‌ای مالیاتی‌بهینه و امن برای پزشکان و شرکت‌هاست.
